4月15日，國網慶陽供電公司組織開展“四階段清單”搭建專項工作，在審計項目計劃管理、現場實施、問題報告、審計整改等重要關口，建立審計全過程清單化管理模式，進一步夯實審計管理責任，提高項目精細化管理水平。

　　項目計劃管理清單化

　　在審計計劃階段，建立“項目計劃清單”，通過清單明確審計通知書下達、審計進點、項目實施、征求意見、審計報告等各個環節的實施進度和完成時限，審計組以項目計劃清單掛圖作戰，緊盯目標任務，嚴控時間節點，強化時限意識。計劃管理部門全面掌握項目的進展情況，跟蹤督辦，確保審計計劃的嚴肅性。

　　審計責任清單化

　　在項目實施階段，建立“審計任務清單”“審計現場管理措施清單”，審計組根據審計實施方案編制審計任務清單，將方案確定的審計事項分解落實到具體負責人員，明確分工責任、規定完成時限，提高審計實施方案執行率。全方位加強審計現場管理，審計現場工作結束后，統一填寫審計現場管理措施清單，逐一對照重要審計流程、事項是否按規定完成，進一步提高審計現場工作質效。

　　報告問題清單化

　　現場審計實施中，審計人員根據審計調查結果，梳理發現問題，提出審計建議，明確責任單位，匯總形成“審計發現問題清單”。問題清單可以為撰寫審計報告提供準確詳實的信息，也可與審計實施方案進行對照檢查，確保關注重點全部審深、審透、審到位。

　　跟蹤整改清單化

　　審計項目結束后，通過“審計整改清單”明確審計發現的問題、定性依據、審計處理意見、整改責任、整改時限等內容。被審計單位根據審計報告和整改清單研究提出整改措施，建立整改臺賬，動態記錄問題整改進展情況，對整改到位的問題予以銷號，對未整改到位的問題持續跟蹤督查。審計整改清單突出問題導向，強化整改工作的嚴肅性、及時性，有效打通審計監督的“最后一公里”。（徐悰佳）